French question: Nous interrogeons sur la pertinence de l'instruction en annexe XXI chapitre 1.2 § 2 (c) dans lequel il est indiqué que la somme des section 1 et 2 de l'état C67 doit être égale au total des passifs de l'établissement tel que déclaré dans FINREP. Est-il cohérent d'établir un cadrage entre FINREP et l'état C67 - section 1 (r010) + 2 (r120) - alors que : 1- Finrep est établi sur un périmètre différent de celui du risque de liquidité (Prudentiel / Liquidité), cf. article 18 du réglement 575/2013 (CRR) 2- Finrep est établi selon une fréquence trimestrielle alors que les états ALMM sont prévus à fréquence mensuelle 3- Les délais de remise des états ALMM sont plus courts (J+30 calendaires puis J+15 calendaires) que ceux des états Finrep (J+30 ouvrés en moyenne, fixé par l'ABE). 4- Comment envisager dans ce contexte le calcul des durées moyennes pondérées initiales et résiduelles sur les autres passifs (section 2 - r120) ? English question: We would like to question the relevance of the instruction in Annex XXI, section 1.2(2)(c) which indicates that the totals of sections 1 and 2 of C 67.00 should equal an institution's total liabilities as reported in FINREP. Is it consistent to make a link between FINREP and the C 67.00 template – section 1 (r010) + 2 (r120) – when: 1- FINREP is based on a different scope from that of liquidity risk (prudential/liquidity), cf. Article 18 of Regulation 575/2013 (CRR). 2- FINREP is done on a quarterly basis while the ALMM templates have a monthly frequency. 3- The deadlines for submitting the ALMM templates are shorter (t+30 calendar days then t+15 calendar days) than those of the FINREP templates (t+30 working days on average, set by the EBA). 4- In this context, how should the weighted average initial and residual maturities of other liabilities be calculated (section 2 – r120)?
- Legal act: Regulation (EU) No 575/2013 (CRR)
- COM Delegated or Implementing Acts/RTS/ITS/GLs: Draft ITS on Supervisory Reporting of Institutions
